上海市崇明区财政局:

根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)、《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)、《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定,现对本单位资产占有、使用、变动以及管理情况等进行分析报告如下:

一、 部门的基本情况

上海市崇明区医疗保障局是主管全区医疗保障工作的区政府工作部门,隶属于上海市崇明区人民政府。我部门所属编制机构数2个,其中行政机构1个,参照公务员法管理的事业单位1个。截至2023年12月31日,部门共有编制人数48人,年末实有人数42人,实有人数较上年度增加2人。其中行政机构编制人数9人,年末实有人数9人;下属单位医保中心编制人数39人,年末实有人数33人,均执行政府会计制度,按照区财政要求做好独立预决算。

二、 资产情况分析

(一)资产总量、分布、构成、变动情况

截至2023年12月31日,我部门资产总额(账面净值,下同)2,289.68万元,较上年增长-2.07%。负债总额7.63万元,较上年增长-86.18%。净资产2,282.05万元,较上年增长-0.04%。

1.资产分布情况。

我部门行政部门国有资产2,289.68万元,占100.00%。

2.资产构成情况。

流动资产4.20万元,较上年增长-91.97%,占资产总额0.18%;固定资产1,754.76万元,较上年增长-1.71%,占资产总额76.64%;在建工程456.34万元,较上年增长15.24%,占资产总额19.93%;无形资产74.38万元,较上年增长-28.82%,占资产总额3.25%。

3.固定资产构成情况。

房屋和构筑物1,617.00万元,占固定资产的92.15%(其中,房屋1,617.00万元,占固定资产的92.15%);设备106.20万元,占6.05%;家具和用具31.55万元,占1.80%。    

(二)主要资产的配置、使用、处置情况

1.资产配置情况。

2023年度,我部门配置固定资产42.88万元(账面原值,下同)。从资产类别分析配置设备34.88万元,占81.34%;配置家具和用具8.00万元,占18.66%。从配置方式分析,新购42.26万元,占98.55%;调拨0.62万元,占1.45%。

我部门配置无形资产58.60万元。从资产类别分析,配置计算机软件58.60万元,占100.00%。从配置方式分析,新购58.60万元,占100.00%。

我部门配置在建工程118.95万元。

2.资产使用情况。

截至2023年12月31日,我部门固定资产2,520.36万元,占账面固定资产总额的100.00%,其中在用2,520.36万元,占账面固定资产总额的100.00%。无形资产452.64万元,占账面无形资产总额的100.00%;其中在用452.64万元,占账面无形资产总额的100.00%。

3.资产处置情况。

2023年度,我部门处置资产10.33万元。从资产类别分析,固定资产10.33万元,占100.00%。从处置形式上分析,报废10.33万元,占100.00%。

4.资产收益情况。

2023年度,我部门资产处置收益0.04万元,其中本期处置资产收益0.04万元,占100.00%。

(三)资产绩效情况。

截至2023年12月31日,我部门固定资产成新率为69.62%。

(四)重点资产情况。

本部门重点资产包含房屋和在建工程。截至2023年12月31日,我部门下属单位医保中心房屋账面面积1,274.42平方米,账面价值2,100万元。从使用状况分析,在用1,274.42平方米,占100.00%。

截至2023年12月31日,我部门账面在建工程456.34万元,其中已投入使用456.34万元,占100.00%;其中本年度新增在建工程118.95万元。

三、资产管理工作情况

本部门严格规范国有资产的配置使用与处置管理,不断加大国有资产管理工作力度,健全国有资产的体制机制管理,优化线上、线下各个环节资产的动态管理,提高资产运行的效率,摸清本部门的国有资产家底,扎实做好资产信息化建设。认真学习区财政局下达与印发的有关资产管理的通知与制度,系统制定《上海市崇明区医疗保障局固定资产管理制度》,严格落实对照检查执行。及时开展资产管理系统治理,确保资产管理工作的精准、全面与明晰。

四、资产管理工作存在的问题

2023年2月至4月,上海市崇明区审计局对我部门2022年度预算执行和其他财政收支情况进行了专项审计,根据审计意见指出的资产管理相关的问题,我部门立即开展资产清查,梳理相关资产明细,制作了《崇明区医疗保障局固定资产备查登记表》,在今后将不定期实时更新。针对未贴标签的资产开展全面自查,发现后第一时间打印并贴好资产标签;对已损坏的报废资产进行及时清理,确保固定资产日常管理井然有序。

五、下一步推进资产管理的工作思路及工作建议

(一)及时张贴资产标签,确保资产信息的准确与完整。

(二)强化线上、线下各个环节资产的动态管理,将资产保管责任落实到科室、至个人。

(三)注重资产盘点的时效性,新增资产及时纳入哲凌系统管理,确保账实相符。

上海市崇明区医疗保障局

2024年3月14日