根据《中华人民共和国审计法》的规定，2024年2月至5月，区审计局对上海市崇明区卫生健康委员会(以下简称区卫生健康委)2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。

一、基本情况和审计评价

区卫生健康委为区级预算主管部门，2023年度部门预算由区卫生健康委本级和33个所属预算单位的预算组成。

审计结果表明，区卫生健康委基本落实了中央、本市相关医疗卫生决策部署和工作要求，推动了本区卫生健康事业发展。预算编制基本真实完整，会计核算基本遵守有关财经法规，提供的决算报表基本真实地反映了区卫生健康委2023年度预算执行和其他财政收支情况。同时，区卫生健康委基本能按照财务管理制度和制定的内控制度进行财务核算与管理，但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）政策措施落实方面

1.家庭医生服务和签约管理存在薄弱环节。

2.部分乡镇计生补贴动态管理不到位，涉及13人。

（二）预算管理方面

1.部分经费支出程序不规范；部分经费支出不合规，涉及金额11.65万元。

2.部分资金使用不绩效。

3.部门决算编制不够准确。

（三）内部管理方面

1.部分后勤社会化服务项目管理不到位。

2.部分购买服务项目未按中标要求配备设备。

3.部分项目未办理政府集中采购手续。

4.非编人员和劳务派遣人员管理不到位。

5.部分单位公务用车管理不规范，涉及金额8.88万元。

（四）医疗领域专项检查方面

1.部分信息化项目统筹管理不到位。

2.药品管理有待加强。

3.部分医用耗材和设备设施采购、管理不规范。

三、审计处理情况

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。

对政策措施落实方面存在的问题，要求区卫生健康委督促社区卫生服务中心加强家庭医生服务的跟踪监督，做好考核验收。加强对乡镇计生补贴的指导和监督，强化乡镇和村居工作责任，严格把好审核关。

对预算管理方面存在的问题，要求区卫生健康委督促所属单位今后加强对宣传品采购和管理全过程监督，严格把关经费拨付和使用，健全支出手续，加强项目绩效考核，进一步规范部门决算报表编审工作。

对内部管理方面存在的问题，要求区卫生健康委加强政府采购项目的监督管理，定期对所购服务实施情况开展监督检查，促进人员规范管理。加强对公务用车的监督，严格落实“一车一卡”制度，不断提高财政资金支出绩效。

对医疗领域方面存在的问题，要求区卫生健康加强信息化项目的前期调研工作，规范项目建设程序。强化信息化项目运维和医疗设备采购的统筹力度，提高采购质量和使用效益。做好上下级医疗机构用药衔接,缩短药品周转周期。落实医用耗材平台采购和出入库管理相关要求，规范资产出借报批手续，保障国有资产安全、完整。

具体整改结果由区卫生健康委向社会公告。